Calculadora de Tenencia, Refrendo y Seguro Anual en México.

Guía práctica de Tenencia y Refrendo Vehicular en México (Reglas de Subsidio CDMX, EdoMex y Estados)

Durante el primer trimestre de cada año (del 1 de enero al 31 de marzo), millones de propietarios de automóviles y camionetas particulares en México deben cubrir el pago anual de derechos de control vehicular (Refrendo) y, dependiendo de la entidad donde estén emplacados y del valor factura del vehículo, el Impuesto sobre Tenencia o Uso de Vehículos.

¿Por qué tantos autos pierden el subsidio en CDMX frente al Estado de México?

• Ciudad de México (Tope estricto de $250,000 MXN CON IVA incluido): El Código Fiscal de la CDMX otorga 100% de subsidio en la tenencia únicamente a personas físicas o morales sin fines de lucro cuyo automóvil no exceda $250,000.00 MXN incluyendo el 16% de IVA en su factura de primera enajenación (una vez aplicado el factor de depreciación por antigüedad), estén al corriente de tenencias previas, cuenten con Tarjeta de Circulación vigente y paguen el refrendo antes del 31 de marzo. Como hoy la mayoría de los autos nuevos superan ese umbral, muchos conductores deben cubrir el 3% aproximado sobre el valor depreciado o recurren legalmente a emplacar en entidades vecinas si acreditan domicilio.
• Estado de México (Tope de $400,000 MXN SIN IVA): En el Edomex el límite para obtener el subsidio del 100% se calcula sobre el valor factura antes de IVA hasta por $400,000 MXN (equivalente a un precio comercial con IVA de $464,000 MXN), cubriendo una gama mucho más amplia de sedanes y SUVs familiares compactas.
• Estados sin tenencia estatal (Jalisco, Nuevo León, Sinaloa, Michoacán, Sonora): Diversos estados eliminaron la tenencia local y cobran únicamente el derecho anual de refrendo o calcomanía, ofreciendo descuentos por pronto pago en enero y febrero.
• Autos Híbridos y Eléctricos: Gozan de exención del 100% de tenencia, placas ecológicas exentas de verificación ambiental y de las restricciones del programa Hoy No Circula.

Seguro de Responsabilidad Civil Obligatorio en Caminos y Puentes Federales

Conforme al Artículo 63 Bis de la Ley de Caminos, Puentes y Autotransporte Federal (y los reglamentos de tránsito de CDMX, Nuevo León, Jalisco y Estado de México), circular sin al menos una póliza vigente de Responsabilidad Civil por daños a terceros amerita multas de entre 20 y 40 UMAs ($2,346 a $4,692 MXN). Comparar anualmente entre tres o más aseguradoras antes de renovar permite ahorrar hasta un 35% en cobertura amplia o limitada.

Preguntas frecuentes y criterios normativos aplicables en México (Ejercicio 2026)

Para interpretar con precisión los resultados mostrados arriba y tomar mejores decisiones patrimoniales en México, considera estos tres lineamientos técnicos fundamentales:

• Actualización anual de la UMA vs Salario Mínimo: Desde la desindexación constitucional del salario mínimo en México, todas las exenciones fiscales del SAT (aguinaldo de 30 UMAs, PTU de 15 UMAs, fondo de ahorro de 1.3 UMAs, inversión SOFIPO de 5 UMAs y deducciones personales) utilizan el valor vigente de la Unidad de Medida y Actualización ($117.31 MXN diarios / $3,566.22 MXN mensuales / $42,794.64 MXN anuales en 2026), mientras que los pisos laborales e indemnizaciones topadas como la prima de antigüedad toman como referencia el Salario Mínimo General de la CONASAMI.
• Efecto del 16% de IVA sobre intereses de consumo: Conforme al Artículo 15 fracción X de la Ley del IVA, los intereses derivados de créditos personales, automotrices y tarjetas de crédito otorgados a personas físicas para consumo no empresarial causan un 16% adicional de Impuesto al Valor Agregado sobre los intereses reales devengados (los créditos hipotecarios para casa habitación están exentos de IVA sobre intereses). Nuestros simuladores incorporan este efecto para que compares el desembolso real de bolsillo y no únicamente la tasa nominal publicitaria.
• Conservación de comprobantes CFDI 4.0: Revisa siempre que tus recibos de nómina, estados de cuenta de inversión y facturas de gastos deducibles cuenten con el uso de CFDI y régimen fiscal correctos ante el SAT, ya que son la única base prellenada válida en la Declaración Anual de abril.